Nếu bạn có thắc mắc về ý nghĩa của những biện pháp này đối với bạn và kế hoạch nghỉ hưu của bạn, cố vấn tài chính của bạn có thể giúp bạn hiểu chúng có thể ảnh hưởng đến bạn như thế nào
Điều quan trọng cần lưu ý là đây là những biện pháp được đề xuất. Chúng chưa được thông qua thành luật và có thể thay đổi khi chúng được thông qua Nghị viện
Tải về toàn bộ bản báo cáo ở đây
Thuế
Các thay đổi về thuế thu nhập cá nhân giai đoạn 3 đang diễn ra vào tháng 7 năm 2024
Chính phủ giữ nguyên cải cách thuế thu nhập cá nhân Giai đoạn 3 đã được luật hóa. Từ tháng 7 năm 2024, hệ thống thuế thu nhập cá nhân sẽ chuyển từ bốn mức thuế sang ba mức thuế, với nhiều người có thu nhập ở Úc nằm trong mức thuế 30% mới. Sau ngày này, thuế suất cận biên cao nhất là 45% sẽ chỉ áp dụng cho thu nhập hàng năm trên 200.000 USD
Từ 2024-25
$0 đến $18,200
Không
$0 đến $18.200 Không
$18,201 - $45,000
19% cho số tiền trên $18,200
$18.201 - $45.000 19% cho số tiền trên $18.200 $45.001 - $120.000
$5,092 + 32. 5% cho số tiền trên $45.000
$45.001 - $200.000 $5.092 + 30% cho số tiền trên $45.000$120.001 - $180.000
$29,467 + 37% cho số tiền trên $120,000
$200,001 trở lên
$51.592 + 45% cho số tiền trên $200.000 $180.001 trở lên
$51,667 + 45% cho số tiền trên $180,000
Do đó, bạn có thể thấy khoản thuế bạn phải trả được giảm từ ngày 1 tháng 7 năm 2024. Xem biểu đồ bên dưới để biết nghĩa vụ thuế của bạn có thể thay đổi như thế nào
Thu nhập Thuế thu nhập cá nhân năm 2022-23Thuế thu nhập cá nhân năm 2024-25
Chênh lệch thuế
$18,200
Không
Không
Không
50.000 USD
$6,717
$6,592
$125
100.000 USD
$22,967
$21,592
$1,375
$150,000
$40,567
$36,592
$3,975
200.000 USD
$60,667
$51,592
$9,075
250.000 USD
$83,167
$74,092$9,075
Tăng ngưỡng miễn thuế Medicare
Các giới hạn thu nhập khi Thuế Medicare áp dụng cho người độc thân và gia đình cũng như cho người cao tuổi và người hưu trí sẽ được tăng lên trong năm tài chính 2022-23
Ngưỡng cho người độc thân sẽ tăng lên $24,276 mỗi năm và $40,939 cho gia đình không có con. Số tiền ngưỡng bổ sung cho mỗi trẻ em hoặc học sinh phụ thuộc tăng lên $3,760 mỗi năm
Đối với các cá nhân và cặp vợ chồng đủ điều kiện nhận Giảm trừ thuế cho Người cao niên và Người hưu trí [SAPTO], các ngưỡng tăng lên lần lượt là $38,365 và $53,406 mỗi năm
Ngưỡng thu thuế Medicare2021-22
2022-23
Đơn
$23,365
$24,276
Độc thân đủ điều kiện tham gia SAPTO
$36,925
$38,365
Gia đình
$39,402
$40,939
Cặp đôi đủ điều kiện tham gia SAPTO
$51,401
$53,406
Ngưỡng bổ sung cho mỗi đứa trẻ phụ thuộc
$3,619
$3,760
Các biện pháp an sinh xã hội
Tăng tuổi lao động và tỷ lệ thanh toán của sinh viên
Chính phủ đang đề xuất tăng $40 cho một số khoản thanh toán an sinh xã hội hai tuần một lần kể từ ngày 20 tháng 9 năm 2023, bao gồm các khoản thanh toán của JobSeeker. Điều này ngoài việc tăng chỉ số tiêu chuẩn vào tháng 9 và tháng 3 hàng năm
Mức tăng sẽ áp dụng cho các khoản thanh toán sau
• Thanh toán cho Người tìm việc [ngoài một số người chăm sóc chính duy nhất nhất định của một đứa trẻ phụ thuộc được miễn nghĩa vụ chung];
• Trợ cấp Thanh niên;
• Tiền nuôi con [Hợp tác];
• Austudy và ABSTUDY;
• Trợ cấp hỗ trợ người khuyết tật [Thanh niên];
• Trợ cấp đặc biệt;
• Trợ cấp hộ gia đình nông dân
Tăng $40 mỗi hai tuần đối với một số khoản thanh toán bao gồm cả JobSeeker
Để giúp những người lao động lớn tuổi gặp phải rào cản việc làm, Chính phủ cũng đang mở rộng khả năng tiếp cận mức thanh toán Người tìm việc cao hơn cho những người độc thân đã nhận khoản thanh toán này trong chín tháng liên tục trở lên. Những người từ 55 tuổi trở lên sẽ đủ điều kiện nhận mức thanh toán cao hơn từ ngày 20 tháng 9 năm 2023
Tỷ lệ thanh toán của JobSeeker [tại ngày 20 tháng 3 năm 2023]
Tỷ lệ tối đa hai tuần một lần
Độc thân, không con cái
$693. 10
Độc thân, có người phụ thuộc
$745. 20
Độc thân, 60 tuổi trở lên, sau chín tháng liên tục thanh toán
$745. 20 Đã hợp tác
$631. 20
Người chăm sóc chính duy nhất được miễn các yêu cầu nghĩa vụ chung đối với bất kỳ điều nào sau đây
- chăm sóc nuôi dưỡng
- người thân không phải là cha mẹ chăm sóc theo lệnh của tòa án
- học tại nhà
- giáo dục từ xa
- gia đình lớn
Tăng tỷ lệ thanh toán Hỗ trợ tiền thuê nhà
Với giá thuê tăng nhanh trên toàn quốc, Chính phủ đã đề xuất tăng 15% mức hỗ trợ tiền thuê nhà tối đa từ ngày 20 tháng 9 năm 2023. Vẫn chưa rõ liệu mức tăng này có bổ sung cho mức tăng chỉ số tiêu chuẩn hay không
Đủ điều kiện nhận khoản thanh toán hỗ trợ thu nhập là yêu cầu đủ điều kiện chính để được Hỗ trợ tiền thuê nhà. Nếu bạn đã nghỉ hưu và đang đi thuê nhà, việc đủ điều kiện nhận một phần hoặc toàn bộ Age Pension cũng có thể giúp bạn tiếp cận các khoản thanh toán Hỗ trợ Tiền thuê nhà
Mức tối đa hiện tại và đề xuất cho Hỗ trợ tiền thuê nhà
hoàn cảnh gia đình
Tỷ lệ tối đa hiện tại vào ngày 20 tháng 3 năm 2023
Tỷ lệ tối đa đề xuất từ ngày 20 tháng 9 năm 2023
Đơn
$157. 20
$180. 78
Độc thân, chia sẻ
$104. 80
$120. 52
Cặp đôi, kết hợp
$148. 00
$170. 20
Một trong những cặp vợ chồng ly thân vì bệnh tật
$157. 20
$180. 78
Một trong những cặp vợ chồng tạm thời ly thân
$148. 00
$170. 20
Cứu trợ hóa đơn tiền điện
Để giúp các hộ gia đình có chi phí năng lượng tăng cao, Chính phủ đã đề xuất giảm hóa đơn tiền điện lên tới $500 mỗi năm cho mỗi hộ gia đình đủ điều kiện. Khoản cứu trợ sẽ áp dụng từ ngày 1 tháng 7 năm 2023 đến ngày 30 tháng 6 năm 2024 và sẽ được quản lý bởi chính quyền tiểu bang và vùng lãnh thổ, cùng với các nhà bán lẻ năng lượng
Nếu bạn đủ điều kiện, bạn không phải làm bất cứ điều gì để yêu cầu quyền lợi này - nhà cung cấp năng lượng của bạn sẽ áp dụng chiết khấu cho hóa đơn của bạn
Giảm tới $500 hóa đơn tiền điện cho các hộ gia đình đủ điều kiện
Các cá nhân đủ điều kiện trong một hộ gia đình bao gồm những người có hoặc nhận
• Thẻ giảm giá dành cho người hưu trí
• Thẻ chăm sóc sức khỏe [bao gồm cả Thẻ chăm sóc sức khỏe cho người thu nhập thấp]
• Thẻ vàng DVA
• Thẻ sức khỏe người cao tuổi thuộc Khối thịnh vượng chung
• Trợ cấp Người chăm sóc
Nhiều ưu đãi hơn cho hóa đơn hàng loạt của Medicare
Chính phủ đã đề xuất tăng gấp ba lần ưu đãi cho các bác sĩ đa khoa [GP] khi thanh toán số lượng lớn cho bệnh nhân có thẻ giảm giá của Khối thịnh vượng chung [chẳng hạn như Thẻ giảm giá dành cho người hưu trí và Thẻ sức khỏe người cao tuổi của Khối thịnh vượng chung] và bệnh nhân dưới 16 tuổi
Những ưu đãi này sẽ áp dụng cho
• Tất cả các cuộc tư vấn trực tiếp với bác sĩ gia đình trong hơn sáu phút
• Tất cả các dịch vụ chăm sóc sức khỏe từ xa của bác sĩ đa khoa từ sáu đến 20 phút [Tư vấn cấp độ B]
• Các buổi tư vấn bác sĩ đa khoa từ xa dài hơn cho những bệnh nhân đã đăng ký với bác sĩ đa khoa của họ thông qua MyMedicare
Cải thiện hệ thống chăm sóc người cao tuổi
Để tiếp tục cải thiện khả năng tiếp cận và chất lượng chăm sóc người cao tuổi, Chính phủ đã công bố
• Số tiền tài trợ bổ sung là $166. 8 triệu cho 9.500 Gói Chăm sóc tại Nhà bổ sung vào năm 2023-24;
• $144. 6 triệu [bao gồm $73. 1 triệu vào năm 2023-24 và 71 đô la. 5 triệu trong 4 năm từ 2023-24] để phát triển Chương trình Hỗ trợ tại Nhà mới. Hệ thống mới này tập hợp các chương trình Gói Chăm sóc tại Nhà và Hỗ trợ tại Nhà của Khối thịnh vượng chung. Ban đầu dự kiến ra mắt vào ngày 1 tháng 7 năm 2024, Hỗ trợ tại nhà hiện sẽ bắt đầu từ ngày 1 tháng 7 năm 2025;
• $11. 3 tỷ để tăng lương thưởng thêm 15% cho nhân viên chăm sóc người già bao gồm y tá đã đăng ký, y tá đã đăng ký, trợ lý điều dưỡng, nhân viên chăm sóc cá nhân, nhân viên chăm sóc tại nhà, nhân viên hoạt động giải trí, và một số bếp trưởng và đầu bếp;
• Số tiền tài trợ bổ sung là $827. 2 triệu trong 5 năm từ 2022-23 để tiếp tục cải thiện việc cung cấp các dịch vụ chăm sóc người cao tuổi và đáp ứng các khuyến nghị từ báo cáo cuối cùng của Ủy ban Hoàng gia về Chất lượng và An toàn Chăm sóc Người cao tuổi
Hưu bổng và dòng thu nhập hưu trí
Giảm thuế ưu đãi đối với số dư hưu bổng trên 3 triệu đô la
Trong một tài liệu tham vấn được phát hành vào tháng 3, Chính phủ đã đưa ra một thay đổi về thuế đối với thu nhập trên tổng số dư hưu bổng [TSB] hơn 3 triệu đô la. Thay đổi được đề xuất sẽ được áp dụng từ ngày 1 tháng 7 năm 2025 và thuế đối với những khoản thu nhập này sẽ là 15% bổ sung
Thuế sẽ được tính dựa trên
• Sự thay đổi số dư trong năm tài chính, có tính đến các khoản rút tiền và đóng góp;
• Phần trăm thu nhập được phân bổ cho tỷ lệ số dư TSB trên 3 triệu đô la
Thay đổi về thời gian thanh toán Bảo lãnh Hưu bổng
Có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2026, người sử dụng lao động sẽ phải thực hiện các khoản thanh toán Đảm bảo Hưu bổng [SG] vào cùng ngày với tiền lương và tiền công. Điều này thay thế lịch thanh toán hàng quý được yêu cầu theo luật hiện hành. Các quy tắc về phí SG áp dụng cho các khoản thanh toán SG trễ cũng sẽ được cập nhật để phản ánh sự thay đổi về tần suất thanh toán này
Những thay đổi trong luật về hưu bổng
Từ ngày 1 tháng 7 năm 2023, một số thay đổi sẽ được triển khai trên toàn hệ thống hưu bổng. Mặc dù những điều này không được bao gồm trong thông báo ngân sách này, đây là lời nhắc nhở về những gì đang xảy ra với hưu bổng trong năm tài chính tiếp theo
Các khoản thanh toán lương hưu tối thiểu trở lại từ ngày 1 tháng 7 năm 2023
Trong đại dịch COVID, Chính phủ Liên minh đã đưa ra mức giảm 50% trong các khoản thanh toán rút tiền tối thiểu từ các nguồn thu nhập dựa trên tài khoản. Biện pháp này được áp dụng cho các năm tài chính từ 2019-20 đến 2022-23
Tỷ lệ rút tiền tối thiểu sẽ trở lại bình thường từ ngày 1 tháng 7 năm 2023
Tỷ lệ thanh toán rút vốn tối thiểuTuổi
Năm tài chính 2019-20 đến 2022-23 [bao gồm]
Từ ngày 1 tháng 7 năm 2023
Dưới 65 tuổi
2%
4. 0%
65-74
2. 5%
5. 0%
75-79
3%
6. 0%
80-84
3. 5%
7. 0%
85-89
4. 5%
9. 0%
90-94
5. 5%
11. 0%
95+
7%
14. 0%
Lập chỉ mục giới hạn số dư chuyển khoản chung thành $1. 9 triệu
Từ ngày 1 tháng 7 năm 2023, giới hạn số dư chuyển khoản chung [TBC] tăng từ $1. 7 triệu đến 1 đô la. 9 triệu phù hợp với những thay đổi trong Chỉ số giá tiêu dùng
Điều này có thể ảnh hưởng đến kế hoạch hưu bổng của bạn khi nghỉ hưu, cho dù bạn có tiền tiết kiệm trong tài khoản tích lũy hay chế độ phúc lợi xác định. Đó cũng là điều cần lưu ý khi bạn đang tìm cách đóng góp cá nhân nhiều hơn cho quỹ hưu bổng của mình.
Tuổi đủ điều kiện hưởng Lương hưu tăng lên 67
Từ ngày 1 tháng 7 năm 2023, tuổi đủ điều kiện nhận Lương hưu sẽ tăng lên 67 đối với những người sinh vào hoặc sau ngày 1 tháng 1 năm 1957
Theo luật của Chính phủ, độ tuổi đủ điều kiện được ấn định tăng thêm sáu tháng trong khoảng thời gian hai năm cho đến khi đạt 67 tuổi vào ngày 1 tháng 7 năm nay
Liên lạc
Bạn muốn biết thêm về những biện pháp này hoặc các biện pháp khác được công bố trong Ngân sách Liên bang năm nay?
Hãy liên lạc với cố vấn tài chính của bạn – họ sẽ sẵn lòng trao đổi mọi thứ với bạn. Hoặc liên hệ với nhóm Challenger thân thiện của chúng tôi
Bản cập nhật này được phát hành bởi Challenger Life Company Limited ABN 44 072 486 938, AFSL 234670 [Challenger] và hiện hành vào ngày 10 tháng 5 năm 2023. Nó không cấu thành lời khuyên về sản phẩm tài chính, lời khuyên về thuế hoặc lời khuyên về luật an sinh xã hội. Thông tin trong bản cập nhật này chỉ là thông tin chung và đã được chuẩn bị mà không tính đến mục tiêu, tình hình tài chính hoặc nhu cầu của bất kỳ người nào. Trước khi đưa ra quyết định về một sản phẩm tài chính, chúng tôi thực sự khuyên các nhà đầu tư tiềm năng nên nhận lời khuyên về sản phẩm tài chính, cũng như tư vấn về thuế và an sinh xã hội hiện hành, từ các cố vấn chuyên nghiệp có trình độ, những người có thể tính đến hoàn cảnh cá nhân của nhà đầu tư.
Bản cập nhật này chỉ là hướng dẫn và dựa trên sự hiểu biết của Challenger về Báo cáo ngân sách liên bang 2023-24 cũng như luật thuế hiện hành và luật an sinh xã hội [nếu có liên quan]. Các luật này có thể thay đổi và các đề xuất được đề cập trong Báo cáo Ngân sách Liên bang 2023-24 có thể không trở thành luật.
Khi chuẩn bị bản cập nhật này, Challenger đã dựa vào thông tin có sẵn công khai và các nguồn được cho là đáng tin cậy, tuy nhiên, thông tin này chưa được Challenger xác minh độc lập. Mặc dù đã thực hiện cẩn thận và chú ý trong việc chuẩn bị thông tin này, Challenger không đưa ra tuyên bố hay bảo đảm [rõ ràng hay ngụ ý] về tính chính xác, đầy đủ hoặc độ tin cậy của nó. Thông tin được trình bày trong bản cập nhật này không nhằm mục đích là một tuyên bố hoặc tóm tắt đầy đủ về các vấn đề mà bản cập nhật này đề cập đến.
Trong phạm vi tối đa được pháp luật cho phép, cả Challenger lẫn các tổ chức có liên quan, cũng như bất kỳ giám đốc, nhân viên hoặc đại lý nào của họ, đều không chấp nhận bất kỳ trách nhiệm pháp lý nào đối với bất kỳ tổn thất hoặc thiệt hại nào liên quan đến việc sử dụng hoặc sự phụ thuộc .
Cả Challenger, cũng như bất kỳ cán bộ hay nhân viên nào của họ, đều không phải là đại lý thuế đã đăng ký hoặc cố vấn thuế [tài chính] đã đăng ký theo Đạo luật Dịch vụ Đại lý Thuế 2009 [Cth] và không ai trong số họ được cấp phép hoặc . Challenger không phải là tổ chức nhận tiền gửi được ủy quyền theo Đạo luật Ngân hàng 1959 [Cth] và các nghĩa vụ của nó không đại diện cho tiền gửi hoặc trách nhiệm pháp lý của một tổ chức nhận tiền gửi được ủy quyền trong Nhóm Challenger [ADI của Challenger] và không có ADI nào của Challenger cung cấp . Theo đó, trừ khi có quy định khác, hiệu suất, việc hoàn trả vốn và bất kỳ tỷ lệ hoàn vốn cụ thể nào đối với các khoản đầu tư của bạn không được đảm bảo bởi bất kỳ ADI Thách thức nào.