Cách tính ROI trong Excel

Trong kinh doanh nếu không có sự tính toán kỹ lưỡng, bạn sẽ phải đối mặt với rất nhiều rủi ro. Vì thế, trước khi bắt đầu một lĩnh vực gì bạn cần học cách tính toán những điểm căn bản nhất, các phần mềm tính toán cơ bản. Trước hết là cách tính điểm hòa vốn trong excel, sau đó mới đến doanh thu, lợi nhuận. Biết cách kết hợp những công cụ này sẽ giúp bạn thành công.

1. Điểm hòa vốn trong excel là gì?

Nhắc đến điểm hòa vốn có lẽ nhiều người vẫn còn mơ hồ. Có thể hiểu một cách đơn giản, đây là điểm khiến bạn không bị lỗ, vừa đủ để thu hồi lại vốn. Khi mới chập chững bước chân vào kinh doanh, nhiều người chỉ cần đủ hòa vốn chứ chưa cần lãi thì nhất định phải biết cách tính điểm hòa vốn trong excel. 

2. Công thức tính điểm hòa vốn trong excel như thế nào?

Khi tính toán điểm hòa vốn sẽ cho kết quả trả về là số sản phẩm bạn cần phải bán được để không bị lỗ. Do đó, bạn cần đặt các ký hiệu làm đại diện trong phép tính. Tiếp theo cần hiểu chi phí vốn bằng với số tiền thu về để ra số sản phẩm tối thiểu cần bán. Vì thế, điểm hòa vốn hay lợi nhuận thu về sẽ bằng 0. 

Để hiểu rõ hơn về cách tính điểm hòa vốn trong excel các bạn cần đặt tên các chỉ số sau:

• Tên dự án: Chính là tên lĩnh vực mà bạn đầu tư trong kinh doanh. Ví dụ: Tạp hóa 4.0, Bán hàng Vinshop,…
• Số ngày
• Biến phí đơn vị bao gồm: Chi phí bán hàng, sản xuất, nguyên vật liệu…. Đây là các chi phí biến đổi có liên quan trực tiếp đến sản lượng. 
• Định phí: Khoản phí cố định phát sinh khi bạn bắt đầu hoạt động kinh doanh. Nó liên quan trực tiếp đến tiến trình sản xuất. Chi phí cố định bao gồm: Lãi vay, khấu hao tài sản, thuế, chi phí lao động…
• Giá bán: Đây chính là mức giá được đưa ra thị trường cho các sản phẩm mà bạn kinh doanh.

Sau khi xác định được rõ ràng các chỉ số này rồi, bạn tiến hành cách tính điểm hòa vốn trong excel bằng cách lập bảng các chỉ số:

• Số lượng bán giả định: Lên danh sách giả định về số lượng được bán ra bao nhiêu thì có thể đạt tới điểm hòa vốn
• Doanh thu: Kết quả doanh thu là từ giá bán sản phẩm * số lượng bán.
• Chi phí: Được tổng hợp từ định phí + biến phí*số lượng bán
• Lợi nhuận: Tổng doanh thu – Chi phí.

Công thức xác định điểm hòa vốn bằng excel cụ thể như sau:

Hệ thống các số liệu ban đầu cần có gồm:   

• F: Định phí
• V: Biến phí
• P: Giá bán đơn vị

Biến số trong bài toán: 

Các biến trung gian:     

• TC: Tổng các chi phí
• DT: Tổng số thu nhập

Hàm mục tiêu

Điểm hòa vốn [ bằng 0]

Các phương trình để tính các đại lượng:

• LN = DT – TC
• DT = P*Q
• TC = F + V*Q

Công thức để tính điểm hòa vốn:

• LN = DT – TC
• LN = P*Q -[F + V*Q]

Trong đó LN = 0 nên P*Q -[F + V*Q] = 0, suy ra điểm hòa vốn Q = F/[P – V]

3. Cách tính điểm hòa vốn trong excel qua ví dụ thực tiễn

Để tính điểm hòa vốn bằng excel trước hết bạn cần tìm hiểu về hàm Goal Seek trong Excel. Đây là hàm chuyên dùng để tính điểm hòa vốn trong Excel.

Ví dụ: Tóm tắt bài toán như sau: F = 4 triệu, P = 50 nghìn đồng, V = 7 nghìn đồng. Xác định điểm hòa vốn.

Bước 1: Mở phần mềm Microsoft Excel rồi lập bảng tính lợi nhuận bằng Excel theo các số liệu được cho trong ví dụ như hình dưới đây:

Bước 2: Chọn ô C12, vào Data => What-If Analysis =>Goal Seek và nhập các số liệu yêu cầu như sau: 

• Set cell: C12
• To value: 0
• By changing cell: $C%7

Đây chính là cách tính thời gian hòa vốn trên excel bằng cách gán các giá trị giải thiết.

Bước 3: Nhấn OK, lúc này giá trị hàm mục tiêu lợi nhuận ở ô C12 sẽ bằng 0, kết quả trả về của số sản lượng cần bán sẽ hiển thị tại ô C7. Đây cũng là một cách tính doanh thu trong excel thông qua điểm hòa vốn mà chủ tiệm tạp hóa nên biết.

Trên đây là cách tính điểm hòa vốn trong excel qua ví dụ minh họa khi chủ tiệm tạp hóa nhập hàng Vinshop. Hy vọng, những thông tin này sẽ giúp thành thạo công cụ tính toán trong excel hơn. Từ đó, tối ưu các chi phí để đem lại lợi nhuận cao trong kinh doanh. Chúc các bạn thành công!