Bạn hoàn toàn có quyền tự quyết định tỷ lệ phân bổ tài sản theo khẩu vị rủi ro của mình. Chúng tôi chỉ đưa ra đề xuất khuyến nghị để bạn xem xét. Tỷ lệ phân bổ đầu tư vào quỹ cổ phiếu/trái phiếu sẽ tùy thuộc vào thời gian tích lũy, tuổi và khẩu vị rủi ro của bạn.
1. Nếu bạn ngại rủi ro, yêu cầu bảo toàn vốn và có mức lợi nhuận ổn định thì chúng tôi khuyến nghị tỷ lệ phân bổ theo thời gian đầu tư của bạn như sau:
+ Thời gian đầu tư
+ Thời gian đầu tư từ 5-10 năm: phân bổ 25%-75%
+ Thời gian đầu tư trên 10 năm: phân bổ 30% – 70%
2. Nếu bạn không quá ngại rủi ro, tuổi đời còn trẻ, muốn nắm bắt sự tăng trưởng của thị trường chứng khoán trong dài hạn thì chúng tôi khuyến nghị tỷ lệ phân bổ theo độ tuổi của bạn như sau: + [100-x]% phân bổ vào quỹ cổ phiếu và x% phân bổ vào quỹ trái phiếu Trong đó x = tuổi của bạn. Ví dụ bạn 28 tuổi thì sẽ dành 72% số tiền tích lũy đầu tư vào quỹ cổ phiếu VNDAF và 28% vào quỹ trái phiếu VNDBF.
– IRA tự định hướng có thể được thiết lập như IRA truyền thống hoặc IRA Roth . Nhưng hãy nhớ rằng hai loại tài khoản có các cách xử lý thuế, yêu cầu về tính đủ điều kiện, nguyên tắc đóng góp và quy tắc phân phối khác nhau.
– Sự khác biệt chính giữa IRA truyền thống và Roth là khi bạn thanh toán thuế. Với IRA truyền thống, bạn được giảm thuế trả trước, nhưng phải trả thuế cho các khoản đóng góp và thu nhập của bạn khi bạn rút chúng trong thời gian nghỉ hưu. Mặt khác, bạn không được giảm thuế khi đóng góp cho Roth IRA. Tuy nhiên, các khoản đóng góp và thu nhập của bạn được miễn thuế và các bản phân phối đủ điều kiện cũng được miễn thuế. Tất nhiên, có những khác biệt khác để xem xét. Dưới đây là tóm tắt nhanh:
– Giới hạn thu nhập. Không có giới hạn thu nhập cho IRA truyền thống, nhưng phải kiếm ít hơn một số tiền nhất định để mở hoặc đóng góp vào Roth.
– Các phân phối tối thiểu bắt buộc: phải bắt đầu lấy RMD ở tuổi 72 nếu bạn có IRA truyền thống. Roth IRA không có RMD trong suốt cuộc đời.
– Rút tiền sớm: Với Roth IRA, bạn có thể rút các khoản đóng góp của mình bất kỳ lúc nào, vì bất kỳ lý do gì mà không phải trả thuế hoặc tiền phạt. Rút tiền được miễn thuế và không bị phạt sau 59 ½ tuổi, miễn là tài khoản có ít nhất năm tuổi. Với IRA truyền thống, việc rút tiền không bị phạt bắt đầu từ tuổi 59 ½. Hãy nhớ rằng, bạn phải trả thuế khi rút tiền IRA truyền thống. Các quy tắc tương tự này áp dụng cho bất kỳ phiên bản nào của IRA tự định hướng mà bạn có. SDIRA cũng phải tuân theo các giới hạn đóng góp hàng năm chung của IRA. Đối với năm 2021, đó là 6.000 đô la mỗi năm hoặc 7.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.
– Đầu tư vào IRA tự định hướng [SDIRA] : Roth IRA tự định hướng mở ra một vũ trụ đầu tư tiềm năng lớn. Ngoài các khoản đầu tư tiêu chuẩn [cổ phiếu, trái phiếu, tiền mặt, quỹ thị trường tiền tệ và quỹ tương hỗ ], bạn có thể nắm giữ các tài sản thường không thuộc danh mục đầu tư hưu trí .
Ví dụ: bạn có thể mua bất động sản đầu tư để giữ trong tài khoản SDIRA của mình. Bạn cũng có thể có quan hệ đối tác và tiền thuế — thậm chí là kinh doanh nhượng quyền thương mại.
Các Doanh thu dịch vụ nội bộ [IRS] cấm một vài khoản đầu tư quy định tại IRA tự định hướng, cho dù đó là Roth hoặc phiên bản truyền thống. Ví dụ: bạn không thể nắm giữ bảo hiểm nhân thọ, cổ phiếu của tập đoàn S , bất kỳ khoản đầu tư nào tạo thành một giao dịch bị cấm [chẳng hạn như giao dịch liên quan đến tự giao dịch] và đồ sưu tầm.
Bộ sưu tập bao gồm nhiều loại mặt hàng, bao gồm đồ cổ, tác phẩm nghệ thuật, đồ uống có cồn, thẻ bóng chày, kỷ vật, đồ trang sức, tem và tiền xu quý hiếm [lưu ý rằng điều này ảnh hưởng đến loại vàng mà Roth IRA tự quản có thể giữ]. SDIRA có rất nhiều lợi ích. Nhưng có một số điều cần chú ý:
– Các giao dịch bị cấm : Nếu vi phạm quy tắc, toàn bộ tài khoản có thể được coi là đã phân phối cho bạn. Và bạn sẽ phải chịu tất cả các loại thuế , cộng với tiền phạt. Đảm bảo rằng bạn hiểu và tuân theo các quy tắc đối với các tài sản cụ thể mà bạn có trong tài khoản.
– Thẩm định: Một lần nữa, những người quản lý SDIRA không thể đưa ra lời khuyên tài chính. Bạn là của riêng bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn làm bài tập về nhà và tìm một cố vấn tài chính tốt nếu bạn cần giúp đỡ.
– Các khoản phí: SDIRA có cấu trúc phí phức tạp. Các khoản phí thông thường bao gồm phí thành lập một lần , phí thường niên năm đầu tiên , phí gia hạn hàng năm và phí thanh toán hóa đơn đầu tư. Những chi phí này cộng lại và chắc chắn có thể cắt giảm thu nhập.
– Kế hoạch thoát ra của : Thật dễ dàng để thoát khỏi cổ phiếu, trái phiếu và quỹ tương hỗ. Chỉ cần đặt một lệnh bán với nhà môi giới của bạn và thị trường sẽ lo phần còn lại. Không phải như vậy với một số khoản đầu tư của SDIRA. Ví dụ, nếu bạn sở hữu một tòa nhà chung cư, bạn sẽ mất một khoảng thời gian để tìm được người mua phù hợp. Điều đó có thể đặc biệt có vấn đề nếu bạn có SDIRA truyền thống và cần bắt đầu thực hiện các bản phân phối.
– Gian lận: Mặc dù những người giám sát SDIRA không thể đưa ra lời khuyên tài chính, nhưng họ sẽ thực hiện một số khoản đầu tư nhất định. Các Ủy ban chứng khoán [SEC] ghi chú rằng SDIRA người chăm sóc thường không đánh giá “chất lượng hoặc tính hợp pháp của bất kỳ đầu tư trong IRA tự định hướng hoặc quảng bá của nó.”
1. Khái niệm chung về Quỹ hưu trí tự nguyện
Quỹ hưu trí là tên viết tắt của quỹ hưu trí bổ sung tự nguyện, là quỹ tài chính để thực hiện chương trình hưu trí, được hình thành từ sự đóng góp của người tham gia quỹ và người sử dụng lao động.
2. Đối tượng tham gia đóng góp
- Người sử dụng lao động đóng góp cho người lao động
- Người lao động .
- Cá nhân đủ 15 tuổi trở lên, không làm việc theo hợp đồng lao động.
3. Phương thức tham gia đóng góp
- Tham gia đóng góp chương trình hưu trí thông qua người sử dụng lao động, bao gồm:
- Người sử dụng lao động đóng góp vào quỹ hưu trí cho người lao động của doanh nghiệp mình, không có sự đóng góp của người lao động; hoặc
- Người sử dụng lao động và người lao động cùng đóng góp vào quỹ hưu trí.
Tham gia đóng góp trực tiếp chương trình hưu trí, bao gồm:
- Người lao động đóng góp hoàn toàn vào quỹ hưu trí, không có sự đóng góp của người sử dụng lao động; hoặc
- Cá nhân đóng góp vào quỹ hưu trí.
4. Ký hợp đồng quản lý quỹ hưu trí tự nguyện
Người sử dụng lao động; Người lao động, cá nhân tự lựa chọn chương trình hưu trí và phương thức đóng góp, thực hiện ký hợp đồng với công ty quản lý quỹ hưu trí.
5. Quy định về đầu tư tài sản của quỹ hưu trí tự nguyện
- Tiền gửi tại các ngân hàng thương mại đáp ứng đủ Điều kiện quy định về chính sách đầu tư của quỹ tại Điều lệ quỹ hưu trí;
- Trái phiếu Chính phủ; trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh; trái phiếu chính quyền địa phương;
- Chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán theo Điều kiện quy định về chính sách đầu tư của quỹ tại Điều lệ quỹ hưu trí. Đầu tư không vượt quá 20% tổng giá trị tài sản của quỹ vào chứng chỉ của một quỹ đầu tư chứng khoán.
6. Chi trả Quỹ hưu trí
Đối tượng được nhận chi trả từ tài Khoản hưu trí cá nhân bao gồm:
- Người tham gia quỹ;
- Người sử dụng lao động đóng góp cho người lao động.
Người tham gia quỹ nhận chi trả từ tài Khoản hưu trí cá nhân được lựa chọn nhận chi trả theo chế độ hàng tháng hoặc một lần. Trong quá trình chi trả, tài Khoản hưu trí cá nhân được tiếp tục đầu tư tại quỹ hưu trí theo lựa chọn của người tham gia quỹ
Thời gian nhận chi trả hàng tháng khi người tham gia quỹ đến tuổi nghỉ hưu tối thiểu là 10 năm. Mức chi trả hàng tháng khi đến tuổi về hưu do đối tượng nhận chi trả lựa chọn nhưng tối đa không vượt quá tổng giá trị tài Khoản hưu trí cá nhân ở thời Điểm nghỉ hưu chia cho 120 tháng. Sau 10 năm, người tham gia quỹ có thể nhận chi trả một lần.
7. Lợi ích khi đầu tư vào Quỹ hưu trí
Quản lý đầu tư chuyên nghiệp: Một trong những lợi ích chính của việc đầu tư vào quỹ hưu trí là nguồn tiền của nhà đầu tư sẽ được quản lý một cách chuyên nghiệp bởi các Công ty quản lý quỹ. Các công ty này với hiểu biết sâu rộng về lĩnh vực đầu tư, làm việc thường xuyên với thị trường, cùng các mối quan hệ và nguồn thông tin sâu rộng có thể đưa các quyết định đầu tư chính xác, hiệu quả và tiết kiệm chi phí hơn so với các NĐT cá nhân.
An toàn trong đầu tư: Các tài sản đầu tư của Quỹ hưu trí khá an toàn và có lợi tức cố định, bao gồm: tiền gửi; trái phiếu chính phủ, trái phiếu được chính phủ bảo lãnh [tối thiểu bằng 50% tổng giá trị tài sản của Quỹ], trái phiếu chính quyền địa phương; chứng chỉ quỹ đầu tư chứng khoán [tối đa bằng 20% tổng giá trị tài sản của Quỹ]
Đa dạng hóa: Một yếu tố quan trọng nữa trong đầu tư là phân bổ tài sản. Điều này đóng góp đáng kể cho sự thành công của danh mục đầu tư thông qua việc giảm thiểu rủi ro phi hệ thống của từng tài sản trong danh mục. Trong khi các các nhà đầu tư cá nhân bị hạn chế về nguồn lực tài chính, khó có thể thực hiện được điều này, thì các quỹ với tiềm lực lớn về tài chính dễ dàng đa dạng danh mục với tỷ trọng tối ưu cho từng loại tài sản để tối thiểu hóa rủi ro về đầu tư.
Phù hợp với khả năng tài chính của nhà đầu tư: Quỹ hưu trí yêu cầu mức đóng góp hàng tháng tối thiểu khá thấp và hợp lý để đa số người tham gia quỹ nhỏ lẻ có mong muốn đầu tư vào quỹ có thể tham gia.
Minh bạch: Quỹ được giám sát chặt chẽ bởi Ủy Ban Chứng Khoán Nhà Nước, ban đại diện quỹ, ngân hàng giám sát và công ty kiểm toán có uy tín. Các thông tin liên quan đến tài sản ròng của quỹ mở luôn được công bố minh bạch và thường xuyên trên trang web của công ty quản lý quỹ, hay các đại lý phân phối CCQ.
8. Một số văn bản pháp luật liên quan
Nghị định số 88/2016/NĐ-CP của Chính phủ ngày 01/07/2016 về chương trình hưu trí bổ sung tự nguyện;
Thông tư số 86/2017/TT-BTC của Bộ tài chính ngày 15/08/2017 hướng dẫn một số điều của Nghị định số 88/2016/NĐ-CP của Chính phủ ngày 01/07/2016 về chương trình hưu trí bổ sung tự nguyện.